Что делать ИП на УСН, если контрагент выставил документы с НДС?
Здравствуйте, коллеги!
у нас ИП на УСН, осуществляет грузовые перевозки. заключили с контрагентом на общей системе договор на перевозку, выписываем счет без ндс. После оплаты контрагент
выставил:
счет на оплату с указанием цены с ндс,
акт выполненных работ с ндс,
с-ф с ндс,
что делать и как правильно оформить документы? ведь работаем на усн
у нас ИП на УСН, осуществляет грузовые перевозки. заключили с контрагентом на общей системе договор на перевозку, выписываем счет без ндс. После оплаты контрагент
выставил:
счет на оплату с указанием цены с ндс,
акт выполненных работ с ндс,
с-ф с ндс,
что делать и как правильно оформить документы? ведь работаем на усн
Comments
-
Здравствуйте! Уточните пожалуйста, контрагент который выставил НДС-поставщик или покупатель для Вас. Если поставщик, то ничего страшного нет. Приходуете в программе акт с выделением НДС. Указываете НДС включать в стоимость. В налоговые расходы принимаете всю сумму по акту, с указанием в т.ч. НДС.В соответствии с пп.8 п.1 ст.346.16.
-
Здравствуйте!
не совсем поставщик, подрядчик получается, делал работы для нас? правила как для поставщика значит? -
AkylaPS, добрый день!Цитата: не совсем поставщик, подрядчик получается, делал работы для нас? правила как для поставщика значит?Если контрагент выполнял ДЛЯ ВАС работы и ВЫ оплачиваете ему оказанные работы/услуги - всё нормально. Принимаете к учету расходы по документам, которые они Вам предоставляют (акт выполненных работ, счет-фактура). Но после оплаты (или проведения процедуры взаимозачета, если таковая имела место).
Уточните, Вы на УСН "Доходы" или "Доходы минус расходы"? В первом случае для Вас расходная часть и тем более НДС не важны (только для подтверждения расчетов). Во втором - в КУДиР вносите записи:Цитата: В налоговые расходы принимаете всю сумму по акту, с указанием в т.ч. НДС.В соответствии с пп.8 п.1 ст.346.16Для УСН "Доходы минус расходы" НДС - самостоятельный вид расходов. Я бы в КУДиР внес записи двумя строками после проведения оплаты:
1) сумма оказанных услуг по акту за минусом НДС;
2) сумма НДС на оказанные услуги (должна быть счет-фактура от поставщика).
AkylaPS, если же Вы решите выставлять документы, НДС, конечно же там фигурировать не должен. И в выписке банка, соответственно (иногда клиенты путают и указывают сумму уплаченного ими, но не выставленного в их адрес по документам НДС) -
Огромное спасибо за подробное объяснение! так и сделаем!
получается также как по материалам будет, как будто входной ндс -
AkylaPS, пожалуйста! 😀
